Calculadora de retención de IRPF
Calcula la retención de IRPF de tus facturas de autónomo y el neto que cobras de verdad. Gratis y al instante.
La retención de IRPF la resta tu cliente y la ingresa en Hacienda a tu nombre: es un anticipo de tu IRPF, no un gasto. Solo se aplica en facturas a empresas, autónomos y entidades en España.
Introduce la base imponible para calcular tu factura.
Tipos de retención de IRPF para autónomos
Porcentaje de retención según tu actividad y situación.
| Situación | Retención | A quién aplica |
|---|---|---|
| Profesionales (general) | 15% | Actividades profesionales de la sección segunda del IAE |
| Nuevos autónomos | 7% | Año de alta y los dos siguientes (profesionales que no ejercieron el año anterior) |
| Agrícola, ganadera y forestal | 2% | Determinadas actividades agrarias y ganaderas |
| Estimación objetiva | 1% | Actividades en módulos sujetas a retención |
| Particulares / sin retención | 0% | Facturas a particulares o cuando no procede retener |
Avísame de los cambios fiscales que me afectan
Retenciones, plazos del modelo 130 y novedades de VeriFactu, sin spam.
Preguntas frecuentes
¿Qué retención de IRPF aplico en mis facturas?
El 15% si eres profesional (sección segunda del IAE). Los nuevos autónomos pueden aplicar el 7% el año de alta y los dos siguientes. En estimación objetiva (módulos) suele ser el 1%.
¿Cuándo se aplica el 7% de IRPF?
Pueden aplicarlo los nuevos autónomos profesionales durante el año en que se dan de alta y los dos años siguientes, siempre que no hubieran ejercido actividad profesional el año anterior a la fecha de alta.
¿Se pone retención en las facturas a particulares?
No. La retención de IRPF solo se incluye en facturas a empresas, autónomos y entidades en España. En las facturas a particulares no se practica retención.
¿La retención de IRPF es un gasto?
No, es un anticipo de tu IRPF. Tu cliente retiene ese importe y lo ingresa en Hacienda a tu nombre; lo tienes en cuenta en tu declaración de la renta.
Otras herramientas gratis para autónomos
Generador de facturas
Crea facturas y presupuestos legales, listos para VeriFactu, en 2 minutos.
Cuota de autónomos 2026
Calcula cuánto pagarás de cuota según tus ingresos reales.
Calculadora de IVA
Suma, quita o desglosa el IVA al 21%, 10% o 4% al instante.
Cómo funciona la retención de IRPF en una factura
Cuando un autónomo profesional emite una factura a una empresa u otro autónomo, debe incluir una retención de IRPF. Esa retención no la cobras tú: la descuenta tu cliente del total y la ingresa en Hacienda a tu nombre como anticipo de tu impuesto. Por eso el importe que realmente cobras es la base más el IVA menos la retención. Esta calculadora te muestra ese neto de un vistazo.